Cobertura del seguro de responsabilidad fiduciaria

Un aumento en el número de casos judiciales y acuerdos de demanda colectiva que involucran la gestión de planes de jubilación patrocinados por el empleador ha puesto de relieve la responsabilidad fiduciaria de los patrocinadores del plan. También ha envalentonado a grupos de empleados en empresas de todos los tamaños para confrontar a los patrocinadores del plan sobre cuestiones y prácticas que consideran perjudiciales para sus activos de jubilación. Para los patrocinadores del plan, su exposición a la responsabilidad personal nunca ha sido tan alta.

Exposición de responsabilidad fiduciaria

Según la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA), cualquier persona que actúe en calidad de fiduciario en la gestión de un plan de jubilación calificado puede ser considerado personalmente responsable por el incumplimiento de las obligaciones. La ley arroja una amplia red sobre cualquier persona dentro o fuera de la compañía que ejerza autoridad discrecional para administrar y administrar el plan, o controlar los activos del plan. Si se determina que el plan se administró de manera inadecuada o los empleados sufrieron una pérdida de beneficios debido a información u orientación inadecuadas, se considera un incumplimiento de los deberes fiduciarios. La exposición a fiduciarios comienza con el costo de una investigación sobre la violación y se expande a través de litigios y reclamos legales.

Muchos empleadores carecen de cobertura adecuada

Hasta el aumento en el litigio contra los patrocinadores del plan, muchos empleadores no tenían conocimiento de la cobertura del seguro de responsabilidad fiduciaria. La falta de conciencia se puede atribuir en parte al hecho de que ERISA no lo exige. También se puede atribuir a un malentendido de la cobertura disponible a través de otras políticas de responsabilidad civil, como la cobertura de errores y omisiones (E&O) o el seguro de responsabilidad civil de beneficios para empleados. El seguro de E&O solo cubre los pasivos que ocurren con los clientes, no los empleados, y el seguro de responsabilidad civil por beneficios para empleados solo cubre los errores administrativos, no la administración de los activos del plan. Muchos patrocinadores del plan creen erróneamente que su bono de fidelidad ERISA, que es una cobertura obligatoria, brinda protección contra la responsabilidad fiduciaria, pero solo los protege en caso de actos fraudulentos contra el plan.

Cómo funciona la cobertura de responsabilidad fiduciaria

Solo una póliza de seguro de responsabilidad fiduciaria puede proteger los activos de la empresa y las personas que actúan en calidad de fiduciarios contra reclamaciones relacionadas con fiduciarios. Los asegurados están cubiertos por los gastos legales y las pérdidas financieras experimentadas por el plan debido al incumplimiento del deber fiduciario. Esto puede incluir proporcionar prácticas de inversión deficientes o negligentes, no ofrecer opciones de inversión adecuadas, cobrar tarifas irrazonables o cualquier acción o decisión que se considere que no es lo mejor para los participantes del plan. Cualquier divergencia del documento del plan en la administración o gestión del plan podría considerarse un incumplimiento del deber fiduciario, al igual que las comunicaciones inadecuadas y la falta de orientación y servicios educativos.

Cobertura ampliada para fiduciarios

La cobertura del seguro de responsabilidad fiduciaria se puede ampliar para cubrir los costos potenciales fuera del alcance normal de la cobertura. Esto podría incluir el costo de las investigaciones previas a la reclamación por parte del Departamento de Trabajo de los Estados Unidos (DOL), que tiene jurisdicción sobre los planes de jubilación patrocinados por el empleador. El seguro de responsabilidad fiduciaria solo cubre el costo de la defensa de reclamos. Sin embargo, las auditorías DOL de los patrocinadores del plan están aumentando y se están volviendo más extensas. La cobertura de investigación previa a la reclamación reembolsa al empleador los gastos legales de tener un abogado presente durante la auditoría. La cobertura de responsabilidad fiduciaria también se puede ampliar para incluir el costo de los gastos comerciales incurridos cuando se requiere que un patrocinador del plan cambie o modifique el plan para cumplirlo. Estos tipos de cobertura ampliada requieren primas adicionales.

Patrocinadores del plan responsables de fiduciarios externos

La cobertura de seguro fiduciario se puede emitir para cualquier persona dentro de la empresa que se desempeñe en funciones fiduciarias. Los asesores o proveedores externos que también actúan en calidad de fiduciarios para el plan deben asegurar su propia cobertura. Los fiduciarios de la empresa deben ser conscientes de que, si se produce un incumplimiento fiduciario a través de un fiduciario externo, la responsabilidad también se extiende a ellos. Los fiduciarios de la empresa no pueden absolverse de las responsabilidades fiduciarias mediante la contratación de asesores externos para realizar una función fiduciaria. En el mejor de los casos, el asesor externo solo comparte la responsabilidad fiduciaria del patrocinador del plan.

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