5 principales preocupaciones fiscales que los clientes pueden enfrentar este año

Las preocupaciones fiscales son un gran problema para los clientes de asesores financieros. Por lo general, existe una relación directa entre la riqueza general de los clientes y la complejidad de los planes financieros de los clientes. Aquí hay cinco preocupaciones fiscales importantes que los asesores pueden plantear a sus clientes mientras se preparan para presentar los impuestos.

1. Exenciones personales y exenciones para dependientes

Las exenciones personales son de $ 4,050 por persona para el año fiscal 2016. En general, los contribuyentes pueden tomar exenciones para los dependientes que son hijos calificados o parientes. Una vez que el ingreso bruto ajustado (AGI) de un contribuyente excede un cierto nivel, estas exenciones comienzan a eliminarse o eliminarse. Para 2016, el umbral en dólares es de $ 259,4000 para una persona soltera y $ 311,300 para personas casadas que presentan una declaración conjunta. Dependiendo del número de exenciones, este umbral puede causar una situación tributaria subóptima. Los clientes deben discutir y planificar sus ingresos personales con un asesor financiero para asegurarse de que pueden tomar exenciones si sus ingresos están cerca del umbral.

2. Deducciones detalladas

Los contribuyentes pueden perder beneficios al detallar las deducciones. Aproximadamente cuatro quintos del beneficio de deducir impuestos sobre bienes inmuebles, impuestos estatales sobre la renta, impuestos estatales sobre ventas, intereses hipotecarios y contribuciones caritativas pueden desaparecer una vez que el AGI del declarante excede el umbral de exenciones personales. Para 2016, esta limitación entra en $ 259,400 o más para individuos, o $ 311,300 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.

En conjunto con las exenciones personales, esto puede conducir a la pérdida de muchos miles, o decenas de miles, de dólares deducibles. Es por esto que es crítico contratar a un asesor financiero para establecer un plan fiscal sólido y beneficioso para cada año fiscal.

3. Impuestos adicionales para personas con altos ingresos

Es posible que un contribuyente deba pagar impuestos adicionales si es un individuo con un alto patrimonio neto o una persona con mayores ingresos. Si la compensación imponible, incluido el ingreso del trabajo por cuenta propia, excede los $ 200,000 para un individuo, o $ 250,000 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta, Medicare aplica un impuesto del 0.9% sobre el ingreso del trabajo. Si una persona está cerca de la marca de $ 200,000 en ingresos, puede ser aconsejable quedarse justo debajo de ella. Por ejemplo, si una persona gana $ 200,001, él o ella debería $ 1,800 por este impuesto de Medicare, pero si esa persona ganara $ 199,999, no lo haría. Dos dólares en menos ingresos ahorran $ 1,800 en impuestos. Además, dependiendo de los umbrales de ingresos, el gobierno puede imponer un impuesto adicional de Medicare del 3.8% sobre el ingreso neto de la inversión.

4. Impuestos sucesorios

Los impuestos al patrimonio se convierten en una preocupación importante para los clientes que han acumulado riqueza. La mayoría de la gente quiere pasar su riqueza a sus herederos después de su muerte. Una persona solo puede transferir tanto dinero antes de que el gobierno federal comience a aplicar un impuesto al patrimonio. El impuesto federal sobre el patrimonio para 2016 es tan alto como el 40%, y el monto de la exención del patrimonio para 2016 es de $ 5,45 millones.

Por ejemplo, suponga que un cliente muere y tiene un patrimonio de $ 7 millones. De esto, $ 5,45 millones pasan libres de impuestos a sus herederos, mientras que los $ 1,55 millones restantes se gravan al 40%. El monto resultante después de impuestos que pasaría a los herederos es de $ 6.38 millones; $ 620,000 irían a impuestos sobre el patrimonio.

Además, algunos contribuyentes deberán considerar los impuestos a la herencia a nivel estatal. Existen varios métodos legales para proteger un patrimonio y pasar la mayor cantidad de dinero posible a los herederos. Un abogado de bienes puede trabajar con clientes para desarrollar planes de bienes que satisfagan sus necesidades.

5. Impuestos de regalo

Una persona puede dar activos como obsequios hasta cierto límite sin ser gravados. En 2016, el límite anual de donaciones es de $ 14,000, con una exención de por vida de $ 5.45 millones. Dependiendo de la riqueza individual y el plan financiero de un cliente, él o ella puede necesitar una planificación experta para hacer obsequios en el transcurso de muchos años para evitar pagar impuestos innecesarios. Por ejemplo, si se da un regalo que tiene un valor inferior a $ 14,000, simplemente se ignora. Si excede los $ 14,000, se cuenta para la exención de por vida de $ 5.45 millones. Después de pasar el límite de $ 5,45 millones, todos los obsequios están sujetos a impuestos a tasas individuales de hasta el 40%. (Para lecturas relacionadas, ver: Planificación Tributaria 2016.)

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